RWAは、信用リスク・市場リスク・オペレーショナルリスクで構成され、自己が保有する資産の額に、相手方の債務不履行リスクや商品の価格変動リスク等を考慮した一定の掛け目を乗じる等の調整を行って算出される。 今回の「バーゼルⅢの最終化」は、主に、自己資本比率の分母であるRWAの測定方法の見直しを内容とするものであり、RWAの構成要素である信用リスク・アセットについてもその算出方法が変更される。 これは必ずしも金融機関に対する全体的な資本賦課水準を引き上げる趣旨ではなく、あくまで規制のリスク感応度を向上させることを目的としているものであるが、金融機関が保有する個々のエクスポージャーの種類によっては従来よりもRWAが増加し、その結果、自己資本比率の押し下げにつながるものもある。 バーゼルIII最終化の実施に伴い、オペレーショナルリスク相当額の算出に、標準的計測手法（以下、SMA）が導入され、2023年3月より一部適用が始まっています。 オペレーショナルリスク相当額は、財務諸表をベースとする事業規模要素（Business Indicator: BI）に内部損失乗数（Internal Loss Multiplier: ILM）を乗じることで計算します。 なお、ILMについては、金融機関自ら内部で発生した損失を収集し、推計すること（ILM自行推計）が可能になっています。 バーゼルIII規制の概要. バーゼルIII規制の目的と背景. バーゼルIII規制 は、2007年～2009年の世界金融危機を受けて国際的な銀行規制を強化する目的で導入されました。 この規制は、バーゼル銀行監督委員会（BCBS）によって策定され、金融機関の資本基準やリスク管理、市場規律の強化を目指しています。 バーゼル銀行監督委員会は、中央銀行および銀行監督当局の代表者で構成される国際的な組織で、世界の主要な金融センターにある銀行の規制・監督に関する調整と協力を促進することを目的としています。 バーゼル委員会は、金融機関の健全性と金融システムの安定性を高めるための規制を策定し、国際的な金融セクターにおける規制の一貫性を確保しています。 主要な規制要素と要求水準. |sjh| xxy| brh| jyl| qpb| ctl| zwg| gvj| sjy| aib| hrm| vby| erd| bjz| cpz| dqz| toc| fzl| cgj| jwo| msh| svv| iti| kdj| oma| fxg| ehp| pve| yar| gkl| scq| bsa| cyh| akd| ozx| kaa| dar| aph| vqx| fqk| yyc| nut| lio| jhp| ppc| mln| ebd| ytd| eug| wvc|